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匯算清繳問(wèn)題？

來(lái)源 會(huì)計(jì)網(wǎng)
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老師，我公司是服務(wù)業(yè)一般納稅人，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則?，F(xiàn)在要做2020年所得稅匯算清繳，但是2020年12月賬里有筆主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的暫估30萬(wàn)元，它的發(fā)票到現(xiàn)在還沒(méi)回來(lái)。我做2020年第四季度的所得稅申報(bào)時(shí)，申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表是包含這筆暫估成本的，稅務(wù)申報(bào)表也是包含這筆暫估成本的。 但是我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，2020年的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本比2020年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還大，如果刪除這筆暫估成本，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就會(huì)比主營(yíng)業(yè)務(wù)成本大一點(diǎn)。（都是真實(shí)業(yè)務(wù)，只是有筆業(yè)務(wù)供應(yīng)商應(yīng)該1月再開(kāi)票給我們，但是他12月就開(kāi)給我們了）。 請(qǐng)問(wèn)：1、我調(diào)整12月的賬，刪除這筆30萬(wàn)的暫估主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，可不可以，會(huì)不會(huì)好些？免得財(cái)務(wù)報(bào)表上收入成本倒掛。 2、需要對(duì)2020年第四季度申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表和稅表進(jìn)行更正申報(bào)？ 3、所得稅匯算清繳時(shí)，提交的財(cái)務(wù)報(bào)表和稅表上填的數(shù)據(jù)，是不是根據(jù)去掉30萬(wàn)暫估成本之后得到的數(shù)據(jù)來(lái)填的？
shanganren 2年前 · 發(fā)起提問(wèn)
會(huì)計(jì)網(wǎng)金牌專(zhuān)家解答

同學(xué)，你好 你只需告訴我，去年12月暫估入庫(kù)的采購(gòu)發(fā)票，取得了沒(méi)有？

何慧櫻 2年前 解答
*老師解答僅代表老師個(gè)人觀點(diǎn)，不代表平臺(tái)觀點(diǎn)
沒(méi)有找到滿(mǎn)意的回答？
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