cfa一級(jí)知識(shí)框架：勤勉與合理性

　　cfa考生在把握一級(jí)《職業(yè)倫理道德》科目考試的內(nèi)容時(shí)，往往會(huì)從知識(shí)框架上來著手記憶。下面會(huì)計(jì)網(wǎng)將為大家梳理cfa一級(jí)考點(diǎn)-勤勉與合理性的框架內(nèi)容。

勤勉與合理性的知識(shí)要點(diǎn)

　　1.Using Secondary or Third-Party Research

　　①Secondary research：同事的報(bào)告，Third-Party Research：第三方的報(bào)告；

　?、诳梢允褂枚綀?bào)告，但需要先確認(rèn)信息是sound的，如果公司或同事已經(jīng)確認(rèn)信息是 sound的，可以直接使用，除非有理由質(zhì)疑；

　　③判斷 soundness：研究假設(shè)；研究的嚴(yán)謹(jǐn)性；報(bào)告時(shí)效性；客觀獨(dú)立性；

　　④公司應(yīng)有相關(guān)政策去確認(rèn)報(bào)告提供方的質(zhì)量。

　　2.Selecting External Advisers and Subadvisers 

　　可以用外部顧問，但是需要review 外部顧問的情況，檢查的內(nèi)容包括：道德情況、合規(guī)制度、投資回報(bào)質(zhì)量、投資流程和是否遵守投資策略。

　　3.Quantitatively Oriented Techniques

　?、貲evelop：開發(fā)者需要對(duì)模型有深入了解，發(fā)布前做全面的測(cè)試；確保模型包含了盡可能多的因素，也要考慮極端情況。

　?、赨se：了解基本情況，假設(shè)局限性等；但不要求成為專家；考慮極端情況。

　　4.Group Research and Decision Making

　　結(jié)論代表的是團(tuán)隊(duì)一致的意見，如果跟最終結(jié)論有分歧，但論證過程是充分合理、獨(dú)立客觀的，依然可以署名。

知識(shí)點(diǎn)考察方式

　　1.使用二三方報(bào)告應(yīng)先verify。

　　2.審查和確認(rèn)雇傭的外部顧問后，可以充分相信外部顧問的決策。

　　3.團(tuán)隊(duì)的研究報(bào)告只要過程沒問題就可以署名，一旦發(fā)布后，個(gè)人不能對(duì)外宣稱不同意公司觀點(diǎn)。

　　以上關(guān)于cfa一級(jí)考試-勤勉與合理性的知識(shí)框架，大家都掌握了嗎？為助力大家更高效記憶理解cfa各科知識(shí)點(diǎn)，會(huì)計(jì)網(wǎng)為大家準(zhǔn)備了一份CFA備考大禮包，趕快點(diǎn)擊下方圖片↓，免費(fèi)打包帶走更多學(xué)習(xí)資料，快戳↓↓↓