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題目
【多選題】

某主板上市公司擬增發(fā)股票，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項中屬于禁止其增發(fā)的情形有（ ） 。

A: 公司本次發(fā)行申請文件有重大遺漏

B: 公司最近 3 年及最近 1 期財務(wù)報表被注冊會計師出具無保留意見的審計報告

C: 公司現(xiàn)任董事最近 12 個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責

D: 公司高級管理人員因涉嫌違法已被中國證監(jiān)會立案調(diào)查

答案解析

【考點】本題考核主板上市公司發(fā)行股票

【解題思路】熟悉主板上市公司發(fā)行股票的條件

【具體解析】主板上市公司發(fā)行股票，不得存在下列行為：

（1）本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；

（2） 擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；

（3）上市公司最近 12 個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責；

（4）上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近 12 個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為；

（5）上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查。

【注】首發(fā)障礙中包括“監(jiān)事”。A 選項：屬于法定障礙（1）的情形，應(yīng)選；B 選項：屬于上市公司增發(fā)股票應(yīng)當符合的條件之一：財務(wù)狀況良好最近 3 年及最近 1 期財務(wù)報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。不屬于增發(fā)障礙，故不選；C 選項：屬于法定障礙（3）的情形，應(yīng)選；D 選項：屬于法定障礙（5）的情形，應(yīng)選。


答案選 ACD

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1、2018 年 8 月 1 日，某主板上市公司非公開增發(fā)股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列發(fā)行對象，認購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起18個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓的有（ ）。 2、某股份有限公司擬在主板公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有（ ）。（2007年） 3、某股份有限公司擬公開發(fā)行股票并在主板上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有（ ）。 4、某股份有限公司擬公開發(fā)行股票并在主板上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有（   ）。 5、某股份有限公司擬公開發(fā)行股票并在主板上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有（ ）。 6、某股份有限公司擬公開發(fā)行股票并在主板上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有（   ）。 7、【2007?多選題】某股份有限公司擬公開發(fā)行股票并在主板上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有（?。?。 8、2015年2月，某股份有限公司擬在主板上市，首次公開發(fā)行股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，符合公司首次公開發(fā)行股票條件的是（ ）。 9、某股份有限公司擬在主板公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有（   ）。 10、某主板上市公司擬于 2018 年 6 月增發(fā)股票，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該上市公司符合增發(fā)條件的是（ ）。