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題目
【多選題】

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中， 不屬于主板上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當(dāng)具備的條件的是（ ）。

A: 本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期期末資產(chǎn)總額的40％

B: 最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于5％

C: 最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息

D: 最近3年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的20％

答案解析

【考點(diǎn)】本題考核公司債券的公開發(fā)行

【解題思路】熟悉主板上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的條件

【具體解析】本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期期末凈資產(chǎn)額的40％，選項(xiàng)A總資產(chǎn)不正確；最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％，選項(xiàng)B的5%不正確；主板上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，應(yīng)當(dāng)符合發(fā)行新股的一般條件，發(fā)行新股的條件之一為最近3年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30％，選項(xiàng)D的20%不正確。


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1、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，不屬于上市公司持續(xù)信息披露的有（  ）。 2、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司的特定人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司臨時(shí)報(bào)告信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。下列各項(xiàng)中，屬于該特定人員范圍的有（ ）。 3、上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)時(shí)，發(fā)行股份的價(jià)格不得低于市場(chǎng)參考價(jià)的90％。市場(chǎng)參考價(jià)為本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的董事會(huì)決議公告日前特定時(shí)間段的公司股票交易均價(jià)。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于該特定時(shí)間段的有（    ）。 4、甲股份有限公司擬收購(gòu)乙上市公司，下列各項(xiàng)中的主體均為乙公司的投資者，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，如沒(méi)有相反證據(jù)，不屬于甲公司一致行動(dòng)人的是（ ） 5、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于不得收購(gòu)上市公司的情形有（）。 6、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，擬上市公司發(fā)行股票并在主板上市的財(cái)務(wù)指標(biāo)良好方可首次公開發(fā)行股票并上市。下列各項(xiàng)中，不符合財(cái)務(wù)指標(biāo)良好的是（    ）。  7、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，謀上市公司的下列事項(xiàng)中，不屬于證券交易內(nèi)幕信息的是（）。 8、浙江嘉諾銅業(yè)股份有限公司計(jì)劃2015年5月在主板首次公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，符合公司在主板和中小板首次公開發(fā)行股票并上市條件的有（ ）。 9、【2019】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列各項(xiàng)中,屬于上市公司持續(xù)信息披露的文件是(    )。 10、上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)時(shí)，發(fā)行股份的價(jià)格不得低于市場(chǎng)參考價(jià)的90％。市場(chǎng)參考價(jià)為本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的董事會(huì)決議公告日前特定時(shí)間段的公司股票交易均價(jià)。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于該特定時(shí)間段的有（    ）。