發(fā)票沖紅會給公司造成很大的損失嗎？

發(fā)票沖紅問題，不知道會計人們有沒有遇到過，發(fā)票問題是會計經(jīng)常會遇到的問題，那么發(fā)票沖紅是什么意思呢？如果你還不了解這部分內(nèi)容，那就和會計網(wǎng)一起來學習吧。

發(fā)票沖紅是什么意思？

如果開了一張錯誤的發(fā)票，那就要開一張正確的發(fā)票重新入賬來調整賬目，當然這是在當月發(fā)生的情況下，如果是隔月才發(fā)現(xiàn)的，那就要開具紅字發(fā)票了，紅字發(fā)票的開具辦法是，用紅字做和藍字發(fā)票一模一樣的憑證，沖銷掉，這就是發(fā)票紅沖的意思。

其實紅沖發(fā)票有2種，一種是按照原來的做賬方法做負數(shù)，另一種就是直接做沖減差額部分。

發(fā)票沖紅會對公司造成很大的損失嗎？

不會損失錢！

紅沖發(fā)票，就是沖減原銷項，然后開具正確的發(fā)票重新入賬，跨月的就需要開紅字發(fā)票了。

紅沖就是以前做了一張錯誤的憑證，就用紅字做一張和藍字一模一樣的紅字憑證，就可以把原憑證沖了，然后再重新再做一張正確的憑證就可以了。

財務已結算的電子發(fā)票需要沖紅怎么辦？

一、如使用在線系統(tǒng)開具的發(fā)票，發(fā)生錯誤開具、發(fā)票損毀或打印不成功等情形時，需要對已開具的發(fā)票（包括填用票、開具的紅字發(fā)票、補錄票的紅沖票）進行作廢操作，必須在本月作廢。本系統(tǒng)只允許對本月開具的尚未記帳的發(fā)票做出作廢處理。通過“發(fā)票開具” “發(fā)票作廢”進行發(fā)票作廢操作。

二、如屬需作廢以往月份的發(fā)票或者已記賬的發(fā)票可通過開具紅字發(fā)票進行處理。

1 、如需對已開具的在線發(fā)票（包括填用票、開具的紅字發(fā)票、補錄票的紅沖票）作廢的，可通過菜單中“發(fā)票開具” “紅字發(fā)票開具”進行沖紅操作。

2 、如納稅人使用發(fā)票在線應用系統(tǒng)開具電子發(fā)票前，開具的發(fā)票出現(xiàn)錯誤、銷售退回等原因時，需要開具一張對應的紅字發(fā)票進行沖銷。由于在發(fā)票在線應用系統(tǒng)中沒有數(shù)據(jù)，需通過“數(shù)據(jù)采集” “發(fā)票補錄”進行補錄登記，待補錄信息經(jīng)稅務人員審核通過后，可以在“補錄發(fā)票紅沖”中進行紅沖操作。

作廢及補錄發(fā)票的具體規(guī)定詳見《關于明確在線開具發(fā)票管理若干問題的通知》（穗地稅函 [2010]67 號）的規(guī)定。以上文件可登陸廣州市地方稅務局網(wǎng)站首頁“稅收法規(guī)” “政策法規(guī)庫”進行檢索查閱。

上月購進發(fā)票沖紅如何做賬?

答：根據(jù)增值稅法管理規(guī)定,你正常開紅票后,可以沖銷你的銷項稅額,申報時準予扣除,如果你上月結轉成本的需在當月沖銷,發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)自己保管好(如果對方不需要的話).

開紅字發(fā)票時:

借：應收賬款（紅字）

貸：主營業(yè)務收入（紅字）

貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額（紅字）

借：主營業(yè)務成本（紅字）

貸：庫存商品（紅字）

注:按準則是做相反分錄,但實際操作時,做相反分錄不利于查賬.

申報的時候,用合計數(shù)申報即可,也就是你當月的實際正數(shù)開票金額-紅字發(fā)票金額.

以上就是有關發(fā)票沖紅問題以及相關的會計分錄，想了解更多相關的會計知識，請多多關注會計網(wǎng)！

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