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余生可期?? 垅鑫
期初數(shù)據(jù)缺失，怎么做報(bào)表？
2年前 · 發(fā)起提問(wèn)
老師的回答
資產(chǎn)與負(fù)債科目盡量能查找核算出期初余額，因?yàn)榭颇拷栀J需要平，其他的建議直接放到未分配利潤(rùn)了
，
公司在21年把屬于公司名下的車(chē)賣(mài)掉了，當(dāng)時(shí)二手車(chē)行沒(méi)有開(kāi)票，財(cái)務(wù)當(dāng)時(shí)就沒(méi)有做未開(kāi)票收入申報(bào)，賬上也一直在計(jì)提折舊，現(xiàn)在稅管員要求我們更改當(dāng)時(shí)的增值稅申報(bào)表并補(bǔ)繳相應(yīng)稅款，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在我們應(yīng)該做哪些分錄？
2年前 · 發(fā)起提問(wèn)
老師的回答
把多計(jì)提部分折舊做一筆紅沖分錄，然后按把固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出待處理財(cái)產(chǎn)，再入銀行存款，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅，固定資產(chǎn)凈額與賣(mài)出價(jià)差額入營(yíng)業(yè)外支出/收入
amber
請(qǐng)問(wèn)公賬提備用金到法人個(gè)人賬戶，備注寫(xiě)員工工資及廠租可以嗎？可以提多少?
2年前 · 發(fā)起提問(wèn)
老師的回答
不可以這樣備注，備注往來(lái)吧，公對(duì)私不要金額過(guò)大
Lee
甲公司開(kāi)票收到貨款100萬(wàn)后，轉(zhuǎn)賬給乙公司100萬(wàn)，那乙公司要怎么做帳呢 分錄：借：銀行存款100萬(wàn)貸：應(yīng)收賬款（其他應(yīng)收款）～甲公司100萬(wàn)這樣對(duì)嗎， 因?yàn)橐夜旧夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)余額沒(méi)有甲公司這筆款？
2年前 · 發(fā)起提問(wèn)
老師的回答
甲公司轉(zhuǎn)給乙公司是以什么業(yè)務(wù)名義轉(zhuǎn)的
??啵er
視同銷(xiāo)售要怎么理解??？為什么自產(chǎn)的送給他人要視同銷(xiāo)售，而外購(gòu)的用做員工福利不視同銷(xiāo)售呢？
2年前 · 發(fā)起提問(wèn)
老師的回答
這是政策性問(wèn)題，如果自產(chǎn)的送人不需要繳稅，那么偷稅漏洞就大了，經(jīng)常送人免稅，然后私下交易要回貨款，這樣存在很大稅務(wù)漏洞，但是外購(gòu)進(jìn)來(lái)送人銷(xiāo)售方已經(jīng)繳稅了，所以可以作為福利
S^U^N
9月賬面銷(xiāo)項(xiàng)稅與申報(bào)表銷(xiāo)項(xiàng)稅不一致，賬面銷(xiāo)項(xiàng)稅小于申報(bào)表增值稅，已找到原因，有2240元多交了13%的稅，請(qǐng)問(wèn)該怎么調(diào)整呢？
2年前 · 發(fā)起提問(wèn)
老師的回答
第一種方法可以申請(qǐng)更正申報(bào)，申請(qǐng)退回回來(lái)，第二種方法是入營(yíng)業(yè)外支出沖平
sw
收據(jù)照片可以入賬嗎？實(shí)物收據(jù)可以抵扣嗎？
2年前 · 發(fā)起提問(wèn)
老師的回答
小額收據(jù)需要原件入賬
Mint caiii
納稅人銷(xiāo)售的應(yīng)稅產(chǎn)品中包含外購(gòu)應(yīng)稅產(chǎn)品的，在計(jì)算資源稅應(yīng)納稅額時(shí)，能否對(duì)外購(gòu)部分作相應(yīng)扣減？
2年前 · 發(fā)起提問(wèn)
老師的回答
《財(cái)政部?稅務(wù)總局關(guān)于資源稅有關(guān)問(wèn)題執(zhí)行口徑的公告》明確，納稅人外購(gòu)應(yīng)稅產(chǎn)品與自采應(yīng)稅產(chǎn)品混合銷(xiāo)售或者混合加工為應(yīng)稅產(chǎn)品銷(xiāo)售的，在計(jì)算應(yīng)稅產(chǎn)品銷(xiāo)售額或者銷(xiāo)售數(shù)量時(shí)，準(zhǔn)予扣減外購(gòu)應(yīng)稅...查看全部
hkint
小規(guī)模納稅人可以開(kāi)運(yùn)輸普通發(fā)票嗎？
2年前 · 發(fā)起提問(wèn)
老師的回答
根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于修改<中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法>的決定》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第587號(hào)）規(guī)定：第十九條?銷(xiāo)售商品、提供服務(wù)以及從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位和個(gè)人，對(duì)外發(fā)...查看全部
平安喜樂(lè)
一般納稅人開(kāi)具了13%的銷(xiāo)項(xiàng)增值稅普通發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)需要找進(jìn)項(xiàng)票抵扣嗎？
2年前 · 發(fā)起提問(wèn)
老師的回答
根據(jù)《財(cái)政部?國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（財(cái)稅〔2016〕36號(hào)）第二十五條下列進(jìn)項(xiàng)稅額準(zhǔn)予從銷(xiāo)項(xiàng)稅額中抵扣：（一）從銷(xiāo)售方取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票（含稅控機(jī)...查看全部
老師的回答
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