單位基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算公式:
單位基金資產(chǎn)凈值=(總資產(chǎn)-總負(fù)債)÷基金單位總數(shù)。
其中,總資產(chǎn)是指基金擁有的所有資產(chǎn)(包括股票、債券、銀行存款和其他有價(jià)證券等)按照公允價(jià)格計(jì)算的資產(chǎn)總額??傌?fù)債是指基金運(yùn)作及融資時(shí)所形成的負(fù)債,包括應(yīng)付給他人的各項(xiàng)費(fèi)用、應(yīng)付資金利息等。基金單位總數(shù)是指當(dāng)時(shí)發(fā)行在外的基金單位的總量。
單位基金資產(chǎn)凈值,是每一基金單位代表的基金資產(chǎn)的凈值?;鹜稚⑼顿Y于股票、債券等市場(chǎng)價(jià)格不斷波動(dòng)的各類投資工具中,需要每日對(duì)單位基金資產(chǎn)凈值重新計(jì)算,及時(shí)反映基金的投資價(jià)值。
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