出納人員的職責(zé)主要有:負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管、出納和記錄工作;建立現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬,審核現(xiàn)金收付單據(jù);配合企業(yè)開戶銀行做好對賬、報(bào)賬工作;負(fù)責(zé)發(fā)票的開具及保管工作;協(xié)助會計(jì)完成各種賬務(wù)處理;協(xié)助上級領(lǐng)導(dǎo)處理財(cái)務(wù)部的日常工作,保障公司財(cái)務(wù)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn);完成領(lǐng)導(dǎo)指派的其他工作任務(wù)。
出納的基本職能有什么?
出納的基本職能有反映職能、收付職能、管理職能、監(jiān)督職能。
反映職能是指出納可以為企業(yè)提供所需要的經(jīng)濟(jì)信息;收付職能是指相關(guān)的收付結(jié)算業(yè)務(wù)由出納處理,是出納最基本的職能;管理職能是指出納有責(zé)任對企業(yè)貨幣資金、有價(jià)證券及相關(guān)資料進(jìn)行保管;監(jiān)督職能是指出納應(yīng)對企業(yè)收付相關(guān)業(yè)務(wù)的合法性及合理性進(jìn)行監(jiān)督。
出納的日常工作有哪些
1、領(lǐng)取現(xiàn)金,及時(shí)辦理銀行存款,這是公司出納最基本的工作,也是企業(yè)財(cái)務(wù)人員日常工作的重點(diǎn)。
2、管理交易數(shù)據(jù)與匯票,同時(shí)也要管理發(fā)票與支票等數(shù)據(jù),每天都要進(jìn)行這些方面的清算工作,對個(gè)人能力要求比較高,一旦出現(xiàn)失誤將帶來不可挽回的損失。
3、做現(xiàn)金賬目以及銀行賬目,同時(shí)還要負(fù)責(zé)對財(cái)務(wù)章等進(jìn)行保管。
4、公司出納還負(fù)責(zé)一項(xiàng)重要的工作,就是報(bào)銷公司相關(guān)人員的差旅費(fèi),常見的主要有出差、外出旅行等相關(guān)費(fèi)用,當(dāng)然有關(guān)人員要提供證明材料,內(nèi)容包括出差人員姓名、出差時(shí)間與地點(diǎn)、執(zhí)行的任務(wù)等。
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