電子稅務局2021年度企業(yè)所得稅年報已開通,那么企業(yè)所得稅匯算清繳的申報具體該如何操作呢?跟隨會計網(wǎng)一起來看看吧~
01.進入首頁,點擊【我要辦稅】--【稅費申報及繳納】。
02.往下拉,找到【財務報表年報申報】模塊,進入申報。
03.首先點擊【數(shù)據(jù)初始化】,然后資產(chǎn)負債表、利潤表_年報、現(xiàn)金流量表_年報逐一【修改】、【保存】、【申報】。
▲初始化
▲修改
▲保存
▲申報
04.回到首頁,點擊【我要辦稅】--【稅費申報及繳納】,點擊【居民企業(yè)所得稅年度申報】,選擇A表,進入申報。
05.點擊【數(shù)據(jù)初始化】,進入所得稅年度納稅申報基礎信息表,據(jù)實填寫相關內(nèi)容,然后保存。
06.選擇適合企業(yè)的各表,例如盈利小微企業(yè),應當選擇減免申報明細表,點擊確認,進入申報。
07.依次填寫職工支出納稅調(diào)整表和資產(chǎn)折舊納稅調(diào)整表。
08.回到納稅調(diào)整表明細,填寫相關數(shù)據(jù),保存。
09.
10.切換到減免所得稅優(yōu)惠明細表,核對數(shù)據(jù)后保存,然后再回到主表,點擊數(shù)據(jù)讀取后保存。
11.切換到企業(yè)所得稅彌補虧損明細表,核對數(shù)據(jù)后保存。
12.切換到主表,點擊數(shù)據(jù)讀取,核對數(shù)據(jù),再保存。
13.點擊返回,再點擊【風險提示服務】,檢查申報是否有問題,最后申報。
14.申報結束5分鐘后,查看是否申報成功,如果申報成功并且有應退稅款,就可以立即申請退稅。
提示:
根據(jù)《國家稅務總局關于企業(yè)所得稅年度匯算清繳有關事項的公告》(國家稅務總局公告2021年第34號)第二條規(guī)定,納稅人在納稅年度內(nèi)預繳企業(yè)所得稅稅款超過匯算清繳應納稅款的,納稅人應及時申請退稅,主管稅務機關應及時按有關規(guī)定辦理退稅,不再抵繳其下一年度應繳企業(yè)所得稅稅款。
會計網(wǎng)所有內(nèi)容信息未經(jīng)授權禁止轉載、摘編、復制及建立鏡像,違者將依法追究法律責任。不良信息舉報電話:15820538167。
滬公網(wǎng)安備 31010902002985號,滬ICP備19018407號-2, CopyRight ? 1996-2024 kuaiji.com 會計網(wǎng), All Rights Reserved. 上海市互聯(lián)網(wǎng)舉報中心 中央網(wǎng)信辦舉報中心