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什么是基金估值核算

什么是基金估值核算

2021-11-19 13:50
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　　基金估值核算指對基金的內(nèi)容進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)估值及相關(guān)信息披露等業(yè)務(wù)的過程，其中基金管理人可以自行辦理基金的估值核算業(yè)務(wù)，也可以委托專業(yè)性的基金估算核算機(jī)構(gòu)開展。

　　基金估算核算機(jī)構(gòu)屬于基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的形式之一，根據(jù)《中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于就〈證券投資基金服務(wù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理辦法（征求意見稿）〉公開征求意見的通知》規(guī)定，基金服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事基金服務(wù)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、服務(wù)協(xié)議的規(guī)定，誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，不得從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的活動(dòng)。

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