客服服務(wù)
下載APP
來(lái)源 會(huì)計(jì)網(wǎng)
0

基金單位凈值的計(jì)算

2021-11-20 12:27
1064 瀏覽

  基金單位凈值的計(jì)算公式為:基金單位凈值=(總資產(chǎn)-總負(fù)債)÷基金單位總數(shù);其中總資產(chǎn)指基金擁有的所有資產(chǎn),總負(fù)債指基金運(yùn)作及融資時(shí)所形成的負(fù)債,而基金單位總數(shù)指發(fā)行在外的基金單位的總量?;饐挝粌糁抵该糠莼饐挝坏膬糍Y產(chǎn)價(jià)值,一般作為開(kāi)放式基金申購(gòu)價(jià)格和贖回價(jià)格的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。

  根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》規(guī)定,基金單位凈值的計(jì)算是作為基金管理人與基金托管人的職責(zé)之一,同時(shí)也是屬于基金合同上應(yīng)當(dāng)反映的內(nèi)容。當(dāng)基金單位凈值計(jì)價(jià)出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí),基金管理人應(yīng)當(dāng)立即對(duì)其進(jìn)行糾正,并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

文章版權(quán)會(huì)計(jì)網(wǎng)kuaiji.com所有,未經(jīng)許可不得轉(zhuǎn)載。

相關(guān)課程

相關(guān)文章

累計(jì)凈值和單位凈值有區(qū)別嗎?包含分紅嗎? 凈資產(chǎn)如何計(jì)算? 平均凈資產(chǎn)是怎樣計(jì)算的? 什么是基金凈值?判斷基金凈值的指標(biāo) 公司的凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率是怎么計(jì)算的? 工業(yè)會(huì)計(jì)公式最全匯總!會(huì)計(jì)人趕緊收藏! 產(chǎn)值和營(yíng)業(yè)收入的區(qū)別有哪些? 事業(yè)基金如何進(jìn)行賬務(wù)處理? 長(zhǎng)期股權(quán)投資的權(quán)益法和成本法的適用范圍 直擊考點(diǎn)!《初級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)》高頻考點(diǎn)這樣學(xué),想丟分都難! 財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)該怎么分析?有哪些分析指標(biāo)? 事業(yè)單位處理固定資產(chǎn)怎么做賬?固定資產(chǎn)清理后轉(zhuǎn)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目? 長(zhǎng)期股權(quán)投資確認(rèn)收益會(huì)計(jì)分錄怎么做?要交稅嗎? 超市會(huì)計(jì)月末時(shí)如何做賬務(wù)處理? 固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法通常有哪些? 凈債務(wù)價(jià)值是怎么計(jì)算的? 無(wú)償調(diào)入的固定資產(chǎn)如何做賬務(wù)處理? 初級(jí)會(huì)計(jì)職稱考試訓(xùn)練題,附答案解析 可變現(xiàn)凈值是否包括現(xiàn)金折扣? 北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)職業(yè)學(xué)院CMA實(shí)驗(yàn)班含金量怎么樣?
掃碼關(guān)注“ 會(huì)計(jì)小助手公眾號(hào)
點(diǎn)擊菜單“
XXXX ”→訂閱即可
(微信需綁定公眾號(hào)才能成功接收提醒)
2021注會(huì)報(bào)名入口開(kāi)通后,將及時(shí)給您發(fā)送微信通知
敬請(qǐng)關(guān)注