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基金單位凈值是什么

2021-11-20 12:25
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　　基金單位凈值指每份基金單位的凈資產(chǎn)價(jià)值，其實(shí)質(zhì)是基金的總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的余額再除以基金全部發(fā)行的單位份額總數(shù)后的數(shù)額，一般作為開放式基金申購價(jià)格和贖回價(jià)格的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。

　　根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，基金單位凈值的計(jì)算是作為基金管理人與基金托管人的職責(zé)之一，同時(shí)也是屬于基金合同上應(yīng)當(dāng)反映的內(nèi)容。當(dāng)基金單位凈值計(jì)價(jià)出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即對其進(jìn)行糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。

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