遠(yuǎn)期利率協(xié)議，是用于防止國際金融市場(chǎng)上利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的一種保值方法。采用遠(yuǎn)期利率協(xié)議進(jìn)行保值，有利于避免申請(qǐng)借貸雙方遠(yuǎn)期外匯的繁瑣和達(dá)到避免利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的目的。

利差管理法的手段：1、增加利差，如準(zhǔn)確預(yù)測(cè)利率的變動(dòng)趨勢(shì)，增加盈利資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的比重，加強(qiáng)投資的期限結(jié)構(gòu)等；2、創(chuàng)新金融衍生工具及交易方式，運(yùn)用金融期貨交易等衍生工具，進(jìn)行利差管理與資產(chǎn)的避險(xiǎn)保值。

信用可得性理論的產(chǎn)生與觀點(diǎn)有：以往貨幣政策利率傳導(dǎo)機(jī)制理論，僅分析利率變動(dòng)對(duì)借款者和儲(chǔ)蓄者的影響，而忽視利率變動(dòng)對(duì)貸款者的影響，當(dāng)發(fā)現(xiàn)借款者的利率需求彈性較低時(shí)，懷疑利率傳導(dǎo)機(jī)制的貨幣政策的有效性。

累積缺口是一種全面實(shí)用的利率風(fēng)險(xiǎn)敞口度量法，是某一特定時(shí)期可重新定價(jià)資產(chǎn)與負(fù)債的總差額。累積缺口可以近似計(jì)算出銀行的凈利息收入受利率變動(dòng)的影響，關(guān)系為，凈利息收入的變動(dòng)=利率的總體變動(dòng)*累計(jì)缺口規(guī)模。

利率風(fēng)險(xiǎn)是市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性對(duì)于商業(yè)銀行造成損失的可能性。利率風(fēng)險(xiǎn)是銀行的主要金融風(fēng)險(xiǎn)之一，由于影響利率變動(dòng)的因素很多，使利率變動(dòng)的趨勢(shì)難以進(jìn)行預(yù)測(cè)，如何控制利率風(fēng)險(xiǎn)是作為銀行日常管理的目標(biāo)之一。利率風(fēng)險(xiǎn)包括：1、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)；2、基差風(fēng)險(xiǎn)；3、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)；4、選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。