不定期折算的情形有以下兩種:
1、向上折算,是當(dāng)母基金凈值達(dá)到某個(gè)設(shè)定的水平時(shí),將分級(jí)A和B的凈值重新歸為1,凈值超出1的部分各自分別轉(zhuǎn)換為母基金份額的過(guò)程。
2、向下折算,是當(dāng)B類凈值低于某個(gè)水平時(shí),將分級(jí)A和B的凈值重新歸為1,分級(jí)B的份額按照某個(gè)比例進(jìn)行縮減,分級(jí)A中與B對(duì)應(yīng)的份額保持不變,其他份額轉(zhuǎn)換為母基金份額的過(guò)程。
不定期折算即分級(jí)基金不定期折算,指在不固定時(shí)間基金資產(chǎn)凈值不變的前提下,按照一定比例調(diào)整基金份額總額,使得基金單位凈值相應(yīng)降低的過(guò)程。
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