出納表格通常包括現(xiàn)金盤點(diǎn)表、銀行余額調(diào)節(jié)表以及資金日報(bào)表。
對于完整的現(xiàn)金盤點(diǎn)表,可以精確反映盤點(diǎn)的時(shí)間、金額及其他細(xì)節(jié)方面的問題,進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)后還需要與賬面進(jìn)行核對;資金日報(bào)表每天要向上級提交,可以讓上級了解資金的往來和余額,并且通過每天查看資金信息,進(jìn)一步確定后續(xù)計(jì)劃。
關(guān)于銀行余額調(diào)節(jié)表,銀行余額調(diào)節(jié)要進(jìn)行四類賬項(xiàng)的填寫,包括銀行已付而企業(yè)未付賬項(xiàng)、銀行已收而企業(yè)未收賬項(xiàng)、銀行未付而企業(yè)已付賬項(xiàng)以及銀行未收而企業(yè)已收賬項(xiàng)。
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