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出納歸檔的資料包括

出納歸檔的資料包括

2022-12-23 9:17
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  出納歸檔資料主要包括:

  1、出納記賬所依據(jù)的各種原始憑證和記賬憑證,現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等明細分類賬賬簿;

  2、經(jīng)費開支計劃與決算表、出納報告單、銀行存款對賬單、資金分析報告單以及其他財務管理方面的重要憑據(jù),如支票申請單與支票領用登記簿等。

  出納人員在辦理正常的資金收付業(yè)務的同時,還應當做好出納檔案的保管及相關工作,在離開出納崗位之前,應認真辦理相應的交接手續(xù),圓滿地結束出納工作。單位為了加強對出納工作的管理,提高工作效率和質(zhì)量,也應當定期或不定期地對出納工作進行有效的考核。

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