企業(yè)內部控制最新配套指引解讀及實踐課程

　　案例導入——內部控制總論

　　-內部控制相關政策法規(guī)

　　-內控成功的四大秘訣

　　-企業(yè)內控控制配套指引組成

　　一、經(jīng)驗交流：認清內部控制的“真面目”

　　-內部控制與企業(yè)的關系

　　-如何讓領導支持并重視內控體系

　　-各管理層在內部控制中擔當?shù)慕巧岸ㄎ?/span>

　　二、企業(yè)內部控制應用指引解讀

　　-最新配套指引背后的故事

　　-內部控制五要素

　　-內控體系四大核心理念

　　-內部環(huán)境類指引

　　-控制活動類指引解讀

　　-資金活動類

　　-采購業(yè)務

　　-資產(chǎn)管理

　　-銷售活動

　　-擔保業(yè)務

　　-財務報告

　　-控制手段類指引

　　-全面預算

　　-合同管理

　　-內部信息傳遞

　　-信息系統(tǒng)

　　案例分析：

　　-案例1：銷售與收款內部會計控制案例。

　　-案例2：沒有監(jiān)督天使會變成魔鬼。

　　拓展應用：

　　-應用1：討論如何建立有效的內外部溝通流程。

　　-應用2：實戰(zhàn)技能之財產(chǎn)保護控制。

　　三、企業(yè)內部控制建設實務

　　-推動集團內控體系化建設實施路徑

　　-資金活動內控建設

　　-銷售活動內控建設

　　-資產(chǎn)管理內控建設

　　-采購及付款內控建設

　　-業(yè)務外包內控建設

　　四、企業(yè)內部控制評價指引

　　-內部控制評價的內容

　　-內部控制評價的程序

　　-內部控制缺陷的認定

　　-內部控制評價報告

　　-管理層自我評估方法及實務介紹

　　五、企業(yè)內部控制審計指引

　　-內控的責任體系與基礎平臺搭建

　　-知己知彼、應對得體

　　-對特定基準日內部控制設計與運行有效性審計

　　-外部審計發(fā)現(xiàn)的常見重大缺陷和實質性漏洞

　　-上市公司特別關注的內控要點

　　案例分析：

　　-案例3：資金活動的內控建設案例。

　　-案例4：企業(yè)銷售及應收賬款活動中的內控實務。

　　拓展應用：

　　-應用3：根據(jù)案例進行采購及付款內控設計。

　　-討論：如何撰寫內控評價報告。