從年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃到財(cái)務(wù)預(yù)算落地培訓(xùn)課程

一、年度計(jì)劃的起點(diǎn)：制定年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

二、將年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解為關(guān)鍵指標(biāo)和項(xiàng)目

　　◆明確企業(yè)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃

　　◆回顧過(guò)去發(fā)展，分析目前經(jīng)營(yíng)狀況

　　◆判斷發(fā)展趨勢(shì)以及所面對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境

　　◆確定企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

　　◆如何避免目標(biāo)和實(shí)際的“兩張皮”

　　◆利用OGSM工具制定年度經(jīng)營(yíng)策略

　　【實(shí)戰(zhàn)演練】確定貴公司的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

　　◆年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解的常見(jiàn)誤區(qū)

　　◆年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解的邏輯步驟

　　◆不同維度分解年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

　　◆利用魚(yú)骨圖、價(jià)值樹(shù)、戰(zhàn)略地圖分解年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

　　【案例分析】A上市公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的分解

三、如何編制成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

四、如何用預(yù)算量化年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

　　◆年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的主要內(nèi)容

　　◆編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的邏輯和思路

　　◆編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的方法

　　◆業(yè)務(wù)單元和職能部門編制年度業(yè)務(wù)計(jì)劃

　　◆編制業(yè)務(wù)計(jì)劃履歷表

　　【互動(dòng)討論】編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃需要注意哪些事項(xiàng)？

　　◆根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃確定預(yù)算目標(biāo)，細(xì)化責(zé)任部門

　　◆確定企業(yè)的最佳預(yù)算結(jié)構(gòu)

　　◆選擇適合的預(yù)算編制方法

　　◆經(jīng)營(yíng)預(yù)算、資本預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算的編制要領(lǐng)

　　◆預(yù)算編制過(guò)程中常見(jiàn)問(wèn)題的分析與解決

　　【實(shí)戰(zhàn)演練】根據(jù)B公司情況，編制下一年度的銷售預(yù)算

五、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算的執(zhí)行與控制

六、計(jì)劃和預(yù)算的考核與評(píng)價(jià)

　　◆建立事前、事中監(jiān)控管理流程

　　◆確定執(zhí)行中的“剛性”和“彈性”控制項(xiàng)目

　　◆建立計(jì)劃、預(yù)算的反饋報(bào)告和例會(huì)制度

　　◆計(jì)劃趕不上變化，環(huán)境變了，計(jì)劃和預(yù)算要怎么辦？

　　◆預(yù)算和執(zhí)行結(jié)果的差異分析與調(diào)整

　　◆建立預(yù)算預(yù)警機(jī)制，設(shè)置預(yù)警值

　　【案例分析】某燃?xì)夤窘?jīng)營(yíng)管控三步走

　　◆考核的內(nèi)容：執(zhí)行過(guò)程情況、執(zhí)行結(jié)果

　　◆常用且有效的考評(píng)方法

　　◆根據(jù)責(zé)任中心特點(diǎn)設(shè)置考核側(cè)重點(diǎn)

　　◆依據(jù)工作范圍設(shè)置考核側(cè)重點(diǎn)

　　◆設(shè)置適合企業(yè)特色的獎(jiǎng)懲機(jī)制

　　【課程工具】

　　工具1：企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)分解表

　　工具2：企業(yè)不同部門年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)

　　工具3：年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核指標(biāo)庫(kù)

　　工具4：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃甘特圖

　　工具5：預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告和匯報(bào)模板